QUÈ ÉS EL COMPLIANCE?

El Compliance, o programa de Prevenció de Delictes, és un conjunt de normes i directrius adoptats per una entitat jurídica que serveix per identificar i classificar els riscos legals i operatius  als que s’exposa l’organització i estableix mecanismes interns de prevenció, gestió, control i reacció sobre aquests.

QUÈ ÉS UN COMPLIANCE OFFICER?

La figura del Compliance Officer (Oficial de Cumpliment), és la persona encarregada de supervisar i garantir el compliment i la implementació del Programa de Compliment Normatiu de l’empresa.

La seva responsabilitat és la d’informar sobre els possibles riscos i incompliments que puguin afectar a l’entitat jurídica, mitjançant l’execució d’una serie de tasques de seguiment, control, implementació, capacitació i notificació als òrgans de govern de l’empresa.

Ja que els programes de compliment normatiu s’han d’anar actualitzant constantment, l’Oficial de Compliment té com a responsabilitat adaptar aquests plans a les novetats legislatives i a les necessitats reals de cada empresa.

També és l’encarregat d’exigir i formar a tots els treballadors, directius i membres de l’empresa amb la finalitat que compleixin les directrius del Programa de Prevenció de Delictes i del Codi Ètic de cada empresa.

PER QUÈ ÉS NECESSARI?

Tot i que ni la reforma del Codi Penal de l’any 2010, ni la recent modificació que va entrar en vigor l’1 de juliol del 2015, parlen específicament de la figura del Compliance Officer, si que estableix l’obligació de complir amb el deure de supervisió o vigilància, que dóna com a condició sine qua non per fer vàlida l’exempció de la responsabilitat penal de l’empresa en el suposat cas que aquesta sigui acusada d’un delicte.

Encara que la figura del Compliance Officer no estigui definida a la legislació espanyola, les seves funcions de supervisió i vigilància si que ho estan, a l’article 31 bis del Codi Penal, en la seva reforma i entrada en vigor el dia 1 de juliol del 2015

Aquestes obligacions es troben en el segon paràgraf de l’article 31 bis, on diu el següent:

2. Si el delito fuere cometido por las personas indicadas en la letra a) del apartado anterior, la persona jurídica quedará exenta de responsabilidad si se cumplen las siguientes condiciones:

(…)

2.ª la supervisión del funcionamiento y del cumplimiento del modelo de prevención implantado ha sido confiada a un órgano de la persona jurídica con poderes autónomos de iniciativa y de control o que tenga encomendada legalmente la función de supervisar la eficacia de los controles internos de la persona jurídica;

(…)

4.ª no se ha producido una omisión o un ejercicio insuficiente de sus funciones de supervisión, vigilancia y control por parte del órgano al que se refiere la condición 2.ª

Deixant de banda l’àmbit legislatiu, una altra de les raons per les quals és necessari la figura de l’Oficial de Compliment és l’increment de la sensibilitat social respecte a l’ètica dels negocis, és per això que un gran nombre d’organitzacions, tant públiques com privades, cada dia aposten més per la integració de codis ètics i protocols de prevenció en les seves empreses. 

Els riscos a prevenir són aquells que comporten conseqüències, no només d’imposició d’importants multes i sancions, sinó també el dany a la reputació de l’empresa, la pèrdua de negoci per contractes no executats o l’exclusió a licitacions o subvencions públiques.